入会大优惠!!
入会咨询 QQ:106705027 微信号:www3722cn
3722管理资料下载
登录 注册

今日上传
     
经营学院系列: 火锅店 咖啡馆 美发店 美容店 装饰装修 药店 珠宝店


3722开通淘宝店! 店名: 3722管理资料 <<更多商品>>

相关分类下载

行业分类
· 饮食酒料
· 房地产业
· 日化用品
· 零售行业
· 医疗药品
· 电信行业
· 保险行业
· 媒体广告
· 旅游行业
· 钢铁行业
· 酒店行业
· 超市连锁
· 烟草行业
· 石化行业
· 家电行业
· 其它行业
· 装修/装饰/物业
· 行业报告
· 电子行业
· 美容行业
· 影楼行业
· 能源行业
· 电力行业
· 交通运输行业
· 建材冶金行业
· 机电行业
· 水泥行业
· 电线电缆行业
· 造纸印刷行业
· 皮革皮具业
 

加入会员下载

(或关注3722微信公众号, 送分送光盘!!!)

40元=800分
个人金牌:98元/年
企业金牌:158元/年
个人永久:金牌438元
企业永久金牌:600元

详细了解

微信号: www3722cn

微信公众号:

QQ: 106705027



成为企业会员赠送光盘!!
 

管理光盘

. 礼仪培训及礼仪策划大全光盘
. 品牌策划及品牌营销大全光盘
. MBA商业管理学院教程光盘

培训师宝典盘 培训师宝典光盘

管理光盘 人力资源经理宝典光盘
管理光盘 工厂品质管理宝典光盘
管理光盘 工作总结和计划光盘
管理光盘 经理人修练大全光盘
管理光盘 工厂生产管理宝典光盘
管理光盘 营销管理葵花宝典光盘
管理光盘 采购经理及供应商光盘
管理光盘 连锁、代理、渠道大全
管理光盘 财务经理管理葵花宝典
管理光盘 老板人力资源宝典光盘
管理光盘 中小企业管理大全光盘
管理光盘 员工培训培训视频光盘
管理光盘 策划大全宝典光盘
管理光盘 质量管理大全光盘2
管理光盘 商铺/店铺大全光盘
管理光盘 创业做老板大全光盘
管理光盘 管理培训大全光盘-1
管理光盘 合同大全管理光盘
管理光盘 管理表格大全光盘-2
管理光盘 管理制度大全光盘-2
管理光盘 生产管理大全系列2
管理光盘 外贸业务跟单大全光盘
管理光盘 内部控制风险管理光盘

管理光盘 模具设计及管理光盘
管理光盘 绩效考核目标管理光盘
管理光盘 员工管理大全光盘
管理光盘 供应链与企业物流管理
管理光盘 成本分析与管理盤(1)
管理光盘 成本分析与管理盤(2)
管理光盘 ISO质量认证大全光盘

管理光盘 供应商/委外管理光盘

管理光盘 模具经理大全光盘

管理光盘 现场班组长管理光盘
管理光盘 设备管理大全光盘
管理光盘 工程管理大全光盘
管理光盘 采购经理大全光盘
管理光盘 财务经理大全光盘
管理光盘 生产经理大全光盘
管理光盘 品质经理大全光盘
管理光盘 管理制度大全光盘
管理光盘 管理表格大全光盘
管理光盘 人力資源經理大全光盘
管理光盘 营销經理大全光盘
管理光盘 ERPP推行实施大全光盘

 
行业大全光盘 更多..
 

连锁超市及便利店管理宝典光盘

酒店营运管理宝典光盘(2012年)
家电行业营运管理大全光盘

管理光盘 餐饮连锁行业管理宝典光盘

管理光盘 汽车4S店营运光盘

管理光盘 服装行业管理宝典光盘
管理光盘 电子行业工厂大全
管理光盘 房地产行业光盘2
管理光盘 家具行业光盘
管理光盘 汽车行业大全光盘2
管理光盘 医疗药品大全光盘
管理光盘 影楼行业管理大全光盘
管理光盘 服装行业光盘(系列3)

管理光盘 广告设计素材光盘

管理光盘 制鞋行业大全光盘2
管理光盘 金融炒股证券大全光盘
管理光盘 电信行业大全光盘2
管理光盘 旅游行业大全光盘
管理光盘 旅游行业大全2光盘
管理光盘 行业分析报告大全光盘
管理光盘 广告行业大全光盘
管理光盘 美容行业大全光盘

管理光盘 保险行业大全光盘

管理光盘 印刷行业大全光盘
管理光盘 制鞋行业大全光盘
管理光盘 PCB行业光盘大全
管理光盘 连锁行业光盘大全
管理光盘 家电行业管理大全
管理光盘 酒店行业管理大全1
管理光盘 酒店行业管理大全2
管理光盘 服装企业管理大全1
管理光盘 服装行业大全光盘2
管理光盘 物流企业管理大全
管理光盘 房地产企业管理大全
管理光盘 电信行业大全光盘

 


 



 
学习大全光盘 更多..
 

数控车床教程光盤
钳工技能培训光盘
育儿-早教儿童教育光盘
音乐知识书籍光盘
人物传记大全光盘
财务课程教材学习光盘
儿童学习光盘
英语学习光盘1
英语学习光盘2
英语学习光盘3



  首页>>行业分类>>酒店行业
《酒店财务管理制度&岗位职责(DOC 13页) 》 -
下载分数: 25 (如何加入下载?)

3722微信公众号

关注有惊喜!! 送分!送大礼包!!!

SIZE:
kb
其它人同时关注 行业分类 酒店行业

只要158元即可下载海量资料


企业管理秘籍. 移动硬盘包装, 特惠388元. 点此了解详情

在此下载:


 

 

 

资料内容介绍:

编号:
为加强财务管理,适应剧烈市场竞争要求,进步企业效益,实现企业上新台阶,根占有关会计法规和本公司实际,特制定以下制度:
一、总原则
1.司各员工必须尊纪遵法从公司整体利益动身,相互协作。
2.司各生产经营部分必须相互衔接,各负其责。
3.须做到钱帐分管,帐物分管,手续齐全。
4.手每项业务必须签字,“签字”就是牵制。
二、材料采购制度
1.材料库存既保证生产需要,又无积存,采购用度小。
2.每次采购必先由仓库向采购部分申请。
3.采购部分根据申请打定单(三份),送财务部审核经理审批方可向客户联系采购。
4.采购部分必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能获得增值税票。
5.材料进进公司以后,仓库必及时盘点数目,质量管理部分验收质量合格后,仓库填制进库单有关职员签字送财务部分,仓管职员及时登记进帐。
6.供给商必须提供请款单、发票、我司定单,经财务部分审核、经理审批,才可付款。
三、销售业务制度
1.销售业务职员必须具体登记客户资料。
2.销售业务职员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。
3.客户需增值税发票必须签订正式合同,并留财务部分存档。
4.业务职员必须根据客户定单确定生产,如样品需有客户签字办单或定单。
5.业务职员给客户价格优惠必须经经理审批,并留财务部分存档。
6.业务职员必须负责客户全套服务,包括客户对产品的要求,送还货期,货款追回。
7.产品生产完成后立即打送货单。
8.发货时必须由发货人在送货单上签字,并由各户签字。
四、用度报销制度
依99年用度报销的暂行规定
五、现金管理制度
1.现金管理必须遵守钱帐分管,钱票分管原则,会计管帐票,出纳管钱。
2.每项现金收进必须由会计开据票据,出纳收现,并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。
3.现金收款票据必须设置多联,客户、会计、出纳、经办人分别一联,以便核对。
4.出纳必须确保现金的安全,避免遗失、偷窃。
5.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。
6.出纳必须即时登记现金日记帐,核对收进、支出、余额并与实际库存现金符合,做到日清日结束。
7.出纳不得擅自借款给员工,借款必须有总经理批准签字,其实不得超过规定限额。
8.月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款,做到帐帐符合、帐实符合。
六、本钱控制制度
1.各生产员工必须有很强的本钱意识,不断进步自己的生产技术水平,勤俭材料,进步速度,保证产品质 >品质量。
2.会计要同其他部分制定每一年每种产品的本钱计划,材料耗用定额,用度标准 >标准
3.材料进库保管职员立即同生产职员组织验收,盘点数目,检查质量,如有数目和质量题目,及时通知采购部分和供给商。
4.材料进库及时由保管职员填制验收单,验收单上必须有检查质量职员和保管职员同时签名,一份三联,及时送财务、采购部分,以便核对。
5.车间生产需材料必须填制领料单,并有生产和仓库部分同时签名,并报财务部分。
6.领料单一份三联,财务部、生产部、仓库各一联。
7.仓库保管职员必须立即登记材料数目式帐户,月底抽查材料实物与帐存是不是符合。
8.财务部分必须建立材料数目金额式二级帐控制,修理配件零星物料建立金额式二级帐控制,修理配件零星物料仓库可以以表代帐,月底必须同仓库帐核对符合。
9.生产员工按定额用料,超过定额必须查明缘由,属于主观因素,责任人必须承当责任;属客观素调剂定额。
10.生产员工必须完成规定工作量才算加班,计加班工资,未完成规定工作量加班,不计加班工资。
11.员工必须有产品质量意识,由于主观因素,使产品质量未能达客户要求,造成损失,由员工承当责任。
12.生产装备操纵职员和维修职员必须按规程操纵保养,并以记录。
以上制度在实践中逐渐完善

编号:03
本着既要保障供给又要勤俭开支、做到报销用度有章可循的原则,制定本规定。
一、差旅费:
1.外出办事职员报销差旅费时,在报销单据上应附有“出差批准务”,否则不予报销。
2.报销差旅费时,出差职员应认真填写报销单,写明出差线路,注明各路段开支的用度,便于领导和财会职员审核。报销单填写分歧乎要求者,财会职员应要求重新填写,否则可以拒收报销费。
3.出差线路需要公道,绕道交通费不予报销。必须绕道的,要经过公司负责人同意后,方能报销。
4.出差职员需乘坐公共汽车的,以中巴交通费为标准。如确需乘坐“的士”的,需经领导批准后,方能报销。无公司共汽车的路段落,可以报销摩托车费。
5.出差职员不能及时回厂就餐的,可凭发票,每人每餐报销不可超过15元的误餐补助。出差职工一般不得报销接待费。
6.报销罚款时,要分清责任,报销公司应当负责全部或一部份的罚款。
7.报销时间。出差职员在出差回厂后的第二天,向财务部分报销有关用度先故推延时间的,财务部分可以不受理。
8.报销手续。出差职员填写报销单后,交会计审核,经指定的批准人签名或盖章后,将报销单据交给出纳员付款。
二、办公费
1.办公用品由公司同一购买,职工根据生产、办公需要,向保管职员领用。保管职员实行办公用品领用登记簿,进行登记。
2.公司员工一般不得报销办公用度。
3.保管职员为保证工作需要,应及时购买办公用品。购买前,预先编制购物申请清单,经批准后购买。办公用品购回以后,由出纳职员监视验收进库,由保管员、出纳员在送货单上签名,便以与销货方结算货款是核对。
4.月结支付用度时,要获得税务部分的正式发票。
三、材料及维修用度
1.仓库保管员必须健全物质进出库手续。生产维修需要的材料、物质凭领料单出库,购进的材料、物质,使用物质验收单验收进库。
2.购进的不需要进库的维修物质,也要通过验收,在进库单上注明“未进库使用”。
3.所购物质,假如是月结付款的,应在送货单上附上验收进库单,以便结帐核对。
4.分次报销用度的,应将购货发票连同进库单一并报刊财会部分报帐,无验收进库单的不予报销。
5.维修部职员,在购买维修物质前,应编制购物申请单,经审核批准后方可购买。
6.需要外修的机器及另部件,经批准后送外维修,修理完回收交付使用时,需经使用部分负责人验收。报销用度时,附上验收单,方能报销。
7.因支付的材料,物质及维修用度数额较大,应获得正当凭证。
四、伙食费:
1.因现有的生活水平上,每人天天控制在4.5元之内的结算报销伙食费。
2.食堂物质采购由厨房职工负责,由公司指定职员监视验收,并在发票上共同签名,据以报销。
3.在保证不下降现有的生活水平上,每季度(或半年)根据市场物价降落水平,作适当调剂。
4.逐渐改善和进步职工期的生活水平。在公司经济效益不断进步的条件下,对职工的伙食费也将逐渐有所增加。
5.以上暂行规定,应在今后的实施进程中,不断补充、完善。
一九九九年四月旬日
编号:04
一、为了减损失、浪费,进步经济效益,制定期本制度。
二、任何一项经济业务,必须有两人以上参与,不应有脱离监视的经济行为
三、会计管帐、管票,不管钱、不管物;出纳管钱,不管帐(除现金、银行存款日记帐外)不管物,不管已做帐的记帐凭证。
四、仓库保管职员管好财产、物质,包括生产材料、维修用品零配件、五金材料等。
五、办公用品指定专人购买,专人保管并发出登记。
六、发出收款业务时,由会计开具发票,由出纳收款。付款时由会计审核发票后,经总经理批准后付款。多种收付款单据发票,必须经总经理签名后,才能进帐。
七、固定资产和大宗的材料物质的采购要有批准的预算。购回后要通过仓库保管员验收进库,根据领料单出库。报帐时要同时附上批准的预算单、发票、进库验收单方能付款。仓库保管员对进出物质要及时记帐、对帐,如有不符,应查明缘由,及时处理。
八、会计、出纳每个月月终应对现金和银行存款对一次帐,并盘点库存现金。
九、仓库物质年终必须盘点一次,据予调剂帐务和年终本钱核算。年中根据需要可以不定期盘点。

编号:05
一、根据《会计法》27条和《会计基础工作规范化》规定,结合本公司制定本制度。
二、会计稽核制定工作指定专人完成,直接由老板和总经理负责。
三、按月对原凭证和记帐凭证审核一次,对会算帐簿、会计报表复核一次。
四、按月盘点现金一次,并由出纳的现金、银行存款日记与会计现金、银行存款总帐进行核对,如有不符应查明缘由及时处理。
五、对库存原材料,每一年年底盘存一次,据以调剂帐务(本钱与库存)。
六、稽核职员对记帐凭证、会算帐簿、会计报表、纳税申报表和会计核算的其它资料和出纳的现金、银行存款日记帐等有关财务资料,除按月进行稽核外,还可根据需要对上列资料进抽查、会计、出纳职员应予支持和配合。
七、稽核职员因工作需,可向本厂员工展开稽核调查或询问,有关职员应予以支持和配合,不得托故推委、阻止。
八、原始凭证和记帐凭证审核内容和方法:
1.查原始凭证的正当性、公道性。大宗物品必须获得税务发票,对方如是一般纳税人,应获得专用发票,是小范围纳税人应获得普通发票或税务部分代开的专用发票(6%)。发票上的物品经本公司需要的东西,有没有批准的购量预算。
2.查原始凭证的真实性。发票上的物品是不是销售商所经营的产品,购进价与预算、现实是不是相当,货物是不是验收进库等。
3.核原始凭证的完全性,有没有购货单位名称、购货时间、品名、规格、大小写、复写、公私章;是不是发票联,有没有涂改(金额涂改要退回重开)涂改处有盖公章,审批人是不是签名等。
4.核记帐凭证的正确性。时间、编号是不是正确,使用的科目、方向、金额是不是正确,大小写是不是符合,摘要记载是不是清楚等。
九、复核会算帐簿和会计报表是不是正确无误:
1.帐与明细帐是不是符合,摘要栏是不是记载得扼要明了。
2.对资产负债表数字与总帐数字是不是一致,核对损益表中的数字是不是与总帐和有关明细帐符合,有没有更改报表数字,有没有对不同对象使用不同的数字报出。
3.对报表之间的数字是不是衔接,前后期之间是不是衔接。
十、稽核职员应兢业、执法,发现题目应及时处理,并为老板、总经理汇报,获得支持。
编号:06
一、为加强对现金的管理和监视,保证现金安全和出纳职员做到有章可循,制定本制度。
二、为保证公司生产、工作的正常进行,必须保持适当的库存现金。
三、现金的使用,要能保证下面的项目能及时支付:
1.产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。
2.本公司员工工资、奖金、补助、福利费、医药费和其他劳务报酬。
3.员工差旅费、学习费、客户的业务接待费。
4.驾车职员的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5.员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。
6.装备的小型维修的人工费,所需的零配件及其他

 
 
同类型资料下载:
其它人同时关注 行业分类 酒店行业 酒店财务

more
    。维也纳酒店财务管理手册(DOC 38页)
    。杨春国际酒店财务管理制度汇编(DOC 11页)
    。爱诺城堡宴席酒店财务管理制度(DOC 26页 )
    。星级酒店财务管理制度(DOC 61页)
    。酒店财务管理制度&岗位职责(DOC 13页)
    。xx酒店财务部经理管理手册(DOC 60页)
    。酒店财务管理培训资料PPS(PPT 70页)
    。酒店财务制度管理规定(DOC 13页)
    。酒店财务管理与流程(DOC 14页)
    。酒店财务管理全集-财务部表单(DOC 30页)
    。东方花园酒店财务管理制度及规定(DOC 34页)
    。四星级酒店财务管理制度(doc 47页)
    。酒店财务管理制度(doc 47页)
    。富川华泰大酒店财务顾问合同书(威铼投资管理公司)(DOC 4页)
    。泓瑞金陵大酒店财务部(收入、会计)SOP操作流程与标准(DOC 30页)
 
 
如何成为VIP? 请参阅 如何获得积分? 请参阅
下载后如何解压文件?

rar格式文件下载Winrar3.8
PDF格式文件 Foxit 或 DAcroReader
PDG格式文件下载超星阅读器
NRG格式文件下载 Daemon

CEB格式文件下载 方正Apabi Reader
caj 格式文件请下载CAJViewer 7.0
下载视频用flashftp来登录ftp下载

自2月起. 本站文件都不压缩. 方便会员在ipad及手机上直接打开文件阅读

某些档案需要密码, 密码为 www.3722.cn 或 3722.cn 或 3722 小写. 注意不可有空格.


下载方法: 直接点击目标保存, 不要右键另存.不支持迅雷下载,若出现迅雷请选择取消.若用迅雷,只支持迅雷7版 不支持遨游浏览器.

某些大文件分成多卷, part1, part2, part3….. 请下载所有文件, 存盘时文件名依顺序改成 1, 2,3.. 然后解压第一个文件, 系统会问第2, 3个文件位置, 依次选择即可解压 (顺序一定要对)

foot 3722.cn
 

img

 

QQ: 106705027 微信号: www3722cn 微信公众号:3722资料下载 Email邮箱: 106705027@qq.com
2003-2018 粤ICP备09046627号
地址: 东莞市虎门镇虎门大道锦绣大厦2座


3722微信公众号